Dado que faltan menos de un mes para que venzan los impuestos, pensamos en darte algunos consejos finales. Si aún no ha presentado sus impuestos, aquí hay algunos consejos sobre lo que puede y no puede deducir.
Las empresas menos tradicionales, como las inmobiliarias, las que trabajan por cuenta propia o los conductores de viajes compartidos, pueden tener deducciones únicas que también podrían aprovechar. La clave es maximizar las deducciones y, al mismo tiempo, minimizar la exposición fiscal.
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Para muchos, el desafío es que no saben para qué deducciones califican. También es posible que no sepan exactamente cómo tomarlas. Analizaremos algunas deducciones comunes y recomendaciones generales sobre cómo aprovecharlas.
Es importante tener en cuenta que debes consultar a tu asesor fiscal o contador público si tienes preguntas sobre tu situación fiscal específica.
Deducciones fiscales comunes de 2025 #1: Deducciones inmobiliarias
Lo más probable es que esté sujeto a impuestos a la propiedad si es propietario de una propiedad fija, ya sea como propietario de una casa, propietario de un terreno o propietario de un edificio de oficinas. En la mayoría de los casos, los gobiernos estatales y locales recaudan impuestos a la propiedad en función del valor de la propiedad.
Por lo general, estos impuestos son deducibles en las declaraciones de impuestos federales y pueden reducir su carga tributaria. Los empresarios deben mantenerse actualizados sobre los límites asociados a las deducciones de impuestos sobre bienes raíces debido a la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos de 2017.
El límite para esta deducción en 2025 es de 10 000$.. En el caso de los bienes inmuebles comprados en 2025, las deducciones del impuesto a la propiedad solo se permiten durante el período en el que usted sea propietario de la propiedad.
Si no es propietario de ninguna propiedad, pero pagó impuestos inmobiliarios como propietario «equitativo», es posible que pueda deducir los impuestos inmobiliarios pagados por esa propiedad. Un propietario equitativo es aquel que tiene el beneficio económico y las cargas de la propiedad.
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Si los anfitriones de Airbnb pagaran impuestos sobre una propiedad determinada, podrían deducir el porcentaje del espacio utilizado como alquiler en el Anexo E de sus declaraciones de impuestos. El desglose de los impuestos personales puede incluir la posibilidad de deducir la parte restante del impuesto predial pagado según el Anexo A.
Deducciones fiscales comunes de 2025 #1: Deducciones para el Ministerio del Interior
En los últimos años, muchas empresas han permitido horarios de trabajo remotos o híbridos. Si eres uno de los miles de personas que han convertido una habitación de su hogar en una oficina, puedes optar por deducción por oficina en casa.
Las personas que trabajan en una oficina doméstica dedicada exclusivamente a sus negocios pueden deducir una parte de los gastos de su hogar. Puede solicitar una deducción de 5 dólares por pie cuadrado por cada pie cuadrado de su vivienda que utilice con fines comerciales, hasta un máximo de 300 pies cuadrados.
O bien, puede hacer un seguimiento de los gastos de la vivienda, como los impuestos inmobiliarios, las reparaciones, el mantenimiento, etc., y tomar una parte de esos gastos como deducción. Los gastos que solo benefician a la oficina central son deducibles al 100% como gastos comerciales.
Deducciones fiscales comunes de 2025 #2: Deducciones para propietarios únicos
Las empresas creadas como empresas unipersonales son fáciles de establecer y mantener. Lo único que debe hacer un propietario único para empezar a trabajar es empezar a trabajar. A pesar de su estructura simple, tiene algunas desventajas.
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Por un lado, el individuo es responsable de los problemas comerciales en lugar de tener la protección de una corporación. Además, el propietario único paga impuestos según la tasa de ingresos personales.
Además, el propietario único tiene que pagar un impuesto adicional sobre el trabajo por cuenta propia, como el Seguro Social y Medicare. La Ley de Reducción de Impuestos y Empleos de 2017 permite deducir los ingresos de las empresas para reducir la carga tributaria.
Esa deducción puede ser de hasta un 20% después de deducir los gastos comerciales, según la naturaleza de la empresa y los ingresos imponibles. Uno de los beneficios de trabajar por cuenta propia es que solo tiene que presentar una declaración única. No necesitará presentar declaraciones personales y comerciales por separado.
Deducciones fiscales comunes de 2025 #3: Deducciones para contratistas independientes
Ya sea que la empresa sea una empresa unipersonal o una corporación, los contratistas independientes deben seguir las pautas tributarias correspondientes. Las deducciones para los propietarios únicos se describen más arriba. Para otros, dependerá de si la empresa está constituida como una corporación, una LLC o una sociedad.
Si está contratando contratistas independientes, le sugerimos que solicite que completen un formulario W-9 para asegurarse de tener la información necesaria para emitir un 1099 al final del año. Puedes deducir los pagos a contratistas independientes de varias maneras diferentes, según la naturaleza del trabajo.
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Esto puede incluir diferentes líneas de su Anexo C o de su Anexo E. Por ejemplo, puede deducir los pagos realizados a un contador en la línea 17 de su Anexo C y los pagos realizados a un diseñador gráfico en la línea 11.
Deducciones fiscales comunes de 2025 #4: Deducciones por comidas y dietas
La tarifa por día es una cantidad fija que se paga a un empleado o persona para compensar los gastos incurridos durante un viaje de negocios. Se utiliza en lugar de hacer un seguimiento de los gastos reales o específicos incurridos.
Para los empleados de las empresas, las dietas pueden incluir comidas, alojamiento e imprevistos. Para los propietarios únicos y los trabajadores por cuenta propia, las dietas solo se aplican a los gastos de comidas e imprevistos, no a los gastos de viaje, como el alojamiento.
Esto significa que aún debe mantener un registro de esos otros gastos. También vale la pena señalar que la tasa de viáticos se debe multiplicar por un 50% para cada día. Una excepción serían los días de viaje reales, en los que las dietas se pueden multiplicar por el 75% de la tarifa.
Las dietas para los propietarios únicos y los trabajadores por cuenta propia varían según la ubicación y, a veces, la industria. Por ejemplo, en el momento de escribir este artículo, el viáticos estándar para la mayoría de los estados es de 166 dólares para 2025. Las dietas pueden ser mucho más altas en áreas de alto costo, como 337 dólares para la ciudad de Nueva York, 412 dólares para San Francisco, y 337 dólares para Washington, D.C..
Deducciones fiscales comunes de 2025 #5: Deducciones por kilometraje
El El IRS ofrece una tasa de deducción de millas para las empresas y personas que utilizan sus vehículos para trabajar. Para personas como autónomos, conductores de viajes compartidos y propietarios únicos, la tarifa estándar por millaje del IRS podría ser más fácil de usar que hacer un seguimiento de todos los gastos asociados con su automóvil.
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El Tarifa de kilometraje estándar para 2025 es de 79 centavos por milla.
No se permiten deducciones
Si bien hay muchas deducciones disponibles para los empresarios, el IRS no permite ciertos gastos como deducciones. Por ejemplo, los gastos ilegales, las multas, las sanciones impuestas a una agencia gubernamental, los gastos de cabildeo y ciertos activos comerciales, como automóviles o equipos, no son deducibles.
Hay una variedad de deducciones disponibles para quienes trabajan fuera de la relación más tradicional entre empleador y empleado. Le recomendamos que consulte con su asesor fiscal o contador público para garantizar el cumplimiento de todos los requisitos tributarios aplicables.
Conclusión
Ya sea una corporación de escala empresarial o un pequeñas empresas que necesitan hacer un seguimiento del kilometraje de su equipo, el uso de una aplicación de seguimiento automático de kilometraje le ahorrará miles de dólares e innumerables horas de trabajo.
La mejor manera de rastrear y administrar automáticamente sus millas deducibles es con un aplicación automática de seguimiento de kilometraje como TripLog. Descarga la aplicación en iOS y Android, o programe una demostración web en vivo gratuita hoy mismo.
