Pour de nombreux propriétaires de véhicules, les frais d'immatriculation peuvent représenter une dépense annuelle importante. Ce que beaucoup ne savent pas, c'est qu'une partie de ces frais peut être déductible des impôts, ce qui pourrait vous faire économiser de l'argent lors de la saison des impôts.
Il peut être difficile de comprendre comment déduire correctement l'immatriculation de votre voiture, car les règles varient d'un État à l'autre et dépendent de la manière dont les frais sont calculés. Cet article vous expliquera comment déterminer si l'immatriculation de votre véhicule est déductible et comment la déduire de vos impôts.
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Les frais d'immatriculation des véhicules sont-ils déductibles des impôts ?
La déductibilité des frais d'immatriculation dépend principalement de la façon dont ils sont calculés dans votre État. En règle générale, seule la partie des frais basée sur la valeur de votre véhicule peut être déduite de vos impôts fédéraux.
Les frais forfaitaires ou les frais basés sur des facteurs tels que le poids ou l'âge du véhicule ne sont pas déductibles. Il est important de noter que pour demander cette déduction, vous devez détailler vos déductions plutôt que de prendre la déduction standard sur votre déclaration de revenus.
Qu'est-ce qui fait qu'une redevance est « fondée sur la valeur » ?
Les frais d'immatriculation basés sur la valeur sont calculés en pourcentage de la valeur de votre véhicule. Par exemple, en Californie, les frais d'immatriculation des véhicules (VLF) sont calculés à 0,65 % de la valeur de votre véhicule.
Cette partie de vos frais d'inscription serait déductible des impôts, alors que d'autres frais fixes pour des raisons telles que l'utilisation de l'autoroute ou la certification contre le smog ne le seraient pas.
Quels États autorisent les déductions d'immatriculation des véhicules ?
La possibilité de déduire les frais d'immatriculation des véhicules varie considérablement d'un État à l'autre. Des États comme la Californie, l'Arizona et le Massachusetts ont des frais d'immatriculation basés sur la valeur qui sont généralement déductibles.
D'autre part, des États comme le Texas, la Floride et New York ont des frais d'inscription forfaitaires qui ne sont pas déductibles. Il est essentiel de vérifier les règles spécifiques de votre État, car certains États peuvent avoir une combinaison de composantes déductibles et non déductibles dans leurs frais d'inscription.
Quels États n'autorisent pas les déductions d'immatriculation des véhicules ?
En fin de compte, la plupart des États vous permettront de déduire l'immatriculation de votre voiture d'une manière ou d'une autre. Cependant, il y en a quelques-uns qui ne l'autorisent pas du tout.
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Voici les 21 États où vous ne pourrez pas du tout déduire l'immatriculation de votre voiture en 2025 :
- Alaska
- Delaware
- Floride
- Hawaii
- Idaho
- Illinois
- Maryland
- New Jersey
- Nouveau-Mexique
- New York
- Dakota du Nord
- Ohio
- Oklahoma
- Oregon
- Pennsylvanie
- Dakota du Sud
- Tennessee
- Texas
- Utah
- Vermont
- Wisconsin
Dans certains États (non répertoriés ci-dessus), même si l'immatriculation de votre voiture n'est pas techniquement déductible, vous pouvez toujours, par exemple, déduire la taxe d'accise basée sur la valeur que vous payez à votre ville, village ou comté.
Si votre État ne figure pas dans la liste ci-dessus, nous vous recommandons de consulter les réglementations spécifiques de votre État pour voir comment vous pouvez déduire l'immatriculation de votre voiture, ou au moins une partie de celle-ci.
Comment calculer la portion déductible
Pour déterminer la partie déductible de vos frais d'inscription, vous devez identifier la composante basée sur la valeur. Ces informations sont souvent fournies sur vos documents d'immatriculation ou peuvent être obtenues auprès du département des véhicules à moteur de votre État.
Par exemple, si le total de vos frais d'immatriculation est de 200$, mais que seulement 75$ sont basés sur la valeur de votre véhicule, 75$ est le montant de la franchise. N'oubliez pas que les frais fixes ou les frais basés sur le poids, l'âge ou d'autres facteurs non liés à la valeur ne peuvent pas être déduits.
Étapes à suivre pour demander la déduction pour l'immatriculation de votre véhicule
Pour demander votre déduction d'immatriculation, vous devez détailler vos déductions sur Annexe A du formulaire 1040. La partie déductible de vos frais d'inscription doit être incluse dans la ligne « Impôts fonciers locaux et nationaux ».
Usage professionnel ou personnel
Si vous utilisez votre véhicule à des fins professionnelles, les règles changent de manière significative. Les frais d'immatriculation des véhicules professionnels peuvent être déduits en tant que dépenses professionnelles sur l'annexe C, qu'ils soient basés sur la valeur ou non.
Toutefois, si vous utilisez votre véhicule à des fins professionnelles et personnelles, vous devrez calculer le pourcentage d'utilisation professionnelle et ne déduire que cette partie des frais d'immatriculation.
Limites et considérations
Soyez conscient des Plafond de 10 000 dollars sur les déductions fiscales nationales et locales (SALT), qui comprend les impôts fonciers, les impôts sur le revenu et les frais d'immatriculation déductibles. Ce plafond s'applique à la fois aux déclarants célibataires et aux couples mariés qui déposent conjointement une demande.
N'oubliez pas que la ventilation n'a de sens que si le total de vos déductions détaillées dépasse la déduction standard. Pour l'année d'imposition 2024, la déduction standard était de 14 600 dollars pour les déclarants célibataires et de 29 200 dollars pour les couples mariés qui déclaraient conjointement.
L'IRS n'a pas encore publié les montants de déduction standard pour 2025.
Si vous utilisez votre véhicule à des fins professionnelles, vous pouvez peut-être déduire la totalité des frais d'immatriculation en tant que dépense professionnelle, qu'ils soient basés sur la valeur ou non. Toutefois, cette déduction serait réclamée sur l'annexe C plutôt que sur l'annexe A, et vous devez utiliser la méthode des dépenses réelles pour les déductions relatives aux véhicules.
Tenue de registres pour les déductions relatives à l'immatriculation des véhicules
Une documentation appropriée est cruciale pour demander des déductions pour l'immatriculation d'un véhicule. Conservez votre avis de renouvellement d'inscription, votre reçu de paiement et toute ventilation des frais fournis par le DMV de votre État.
TripLog peut vous aider à conserver ces dossiers sous forme numérique, vous garantissant ainsi un accès facile à tous les documents nécessaires au moment des impôts !
Erreurs courantes à éviter
Une erreur courante consiste à essayer de déduire la totalité des frais d'inscription au lieu de simplement la partie basée sur la valeur. Cela peut soulever des inquiétudes auprès de l'IRS et éventuellement conduire à un audit.
Une autre erreur est de supposer que les frais d'inscription sont déductibles dans tous les États. Vérifiez toujours les règles spécifiques de votre État et consultez un professionnel de la fiscalité si vous n'êtes pas sûr de la déductibilité de vos frais.
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Déduire l'immatriculation de votre véhicule sur vos impôts : conclusion
La déduction des frais d'immatriculation de votre véhicule peut constituer un avantage fiscal précieux, mais il est important de comprendre les règles et les limites. N'oubliez pas que seule la partie des frais basée sur la valeur est déductible et que cette déduction n'est disponible que si vous détaillez.
Restez informé des réglementations spécifiques de votre État concernant les frais d'inscription et leur déductibilité. Bien que le processus puisse sembler complexe, des outils tels que TripLog peuvent simplifier la tenue de dossiers et vous aider à maximiser vos déductions éligibles.
Si vous utilisez votre véhicule personnel pour le travail, maximiser toutes vos déductions fiscales est un moyen efficace de garder plus d'argent dans vos poches. Téléchargez TripLog sur iOS ou Android et commencez à suivre tous vos kilomètres et dépenses déductibles dès aujourd'hui !
