Comment radier les vêtements de travail de vos impôts (déduction de 1099$)
En tant qu'entrepreneur ou travailleur indépendant classé 1099, trouver des moyens de réduire votre fardeau fiscal peut faire une grande différence pour vos résultats financiers. Il est absolument indispensable de profiter de toutes les déductions possibles.
L'une des questions que se posent de nombreux entrepreneurs indépendants est de savoir s'ils peuvent déduire le coût de leurs vêtements de travail. La réponse courte : Non, dans la plupart des cas, vous ne pouvez pas déduire les vêtements de travail ordinaires, même si vous ne les portez qu'à des fins professionnelles.
Cependant, certaines exceptions spécifiques peuvent être pertinentes selon le type de travail que vous effectuez. Dans ce guide, nous verrons dans quels cas vous pouvez ou ne pouvez pas déduire vos dépenses vestimentaires, comment demander ce que vous pouvez et quelles autres déductions connexes vous n'auriez peut-être pas envisagées !
Règles de l'IRS pour les déductions relatives aux vêtements de travail
Pour que vos dépenses vestimentaires soient éligibles, elles doivent être à la fois « ordinaires et nécessaires » pour votre secteur d'activité, selon l'IRS. Les vêtements doivent être généralement acceptés par votre secteur d'activité et doivent également être utiles et adaptés à votre travail.
Ils exigent également que les vêtements ne soient pas adaptés à un usage quotidien en dehors de votre environnement de travail. Un costume d'affaires coûteux, par exemple, ne serait pas éligible à cette déduction, que vous le portiez réellement ou non en dehors du travail.
Connexe : Déductions fiscales communes à prévoir en 2025
Pour éviter les audits, conservez un registre détaillé de l'achat et expliquez pourquoi il était nécessaire pour votre travail et pourquoi il ne pouvait pas être utilisé dans des situations personnelles.
Quels vêtements de travail pouvez-vous déduire ?
Lorsque vous pensez aux achats de vêtements de travail que vous pouvez déduire de vos impôts, demandez-vous si ces vêtements font partie d'un uniforme spécifique associé au travail ou s'ils ne peuvent pas être faits sans l'aide de ces vêtements.
Des éléments tels que l'équipement de sécurité et les blouses médicales sont le type de choses qui peuvent être déduites. Les vêtements d'affaires décontractés que vous portez au bureau ou un costume coûteux que vous portez lors de réunions avec les clients ne sont pas du genre de choses qui sont déductibles.
Uniformes et vêtements spécialisés
Les exemples classiques d'uniformes déductibles incluent des articles tels que les manteaux/tabliers de chef et les gommages médicaux. Ces vêtements sont clairement conçus pour des fonctions professionnelles spécifiques et n'auraient pas leur place dans un cadre social.
Par exemple, un soudeur peut déduire l'équipement de sécurité et l'équipement de protection s'ils sont nécessaires pour son travail. Les casques de sécurité, les bottes à bout d'acier, les lunettes de sécurité, les vêtements ignifuges, etc. sont tous des déductions légitimes qu'ils pourraient faire.
Les vêtements spécifiques à l'industrie qui portent le logo de l'entreprise, des couleurs distinctives ou des caractéristiques spécialisées peuvent également être déductibles. Quelque chose qui est conçu exclusivement pour l'identification professionnelle.
Connexe : Quelles déductions puis-je demander sans reçu ?
Demandez-vous : « Est-ce que je porterais ça au restaurant ou à un événement familial ? » Si la réponse est clairement « non » en raison de la nature spécialisée de l'article, celui-ci serait probablement admissible à la déduction.
Vêtements de spectacle et de costume
Les artistes, les acteurs, les danseurs et les musiciens peuvent souvent déduire les dépenses liées aux costumes qui sont spécifiques à leurs performances. Une cape de magicien, des chaussures spécialisées pour une danseuse, ce genre de choses pourrait être considéré comme une dépense professionnelle.
Les athlètes peuvent déduire l'équipement spécifique à un sport lorsqu'il est nécessaire pour leurs activités professionnelles, mais assurez-vous d'être en mesure de défendre que ce type d'équipement n'est pas utilisé pour la forme physique personnelle. La tenue de notes détaillées des dépenses peut être un excellent moyen de minimiser les risques d'audit.
Quels vêtements de travail ne peuvent pas être déduits
De nombreux travailleurs indépendants ou propriétaires d'entreprise supposent que les vêtements coûteux ou d'aspect professionnel sont automatiquement considérés comme une déduction professionnelle. Malheureusement, l'IRS a une vision plus stricte de ce qui constitue une tenue de travail déductible.
Les costumes d'affaires, les chemises habillées, les cravates, les jupes et les robes professionnelles ne sont pas déductibles, même si vous ne les portez que pour des réunions avec des clients, au bureau ou pour des événements professionnels. L'IRS considère que ces articles conviennent aux occasions personnelles (mariages, dîners ou autres événements sociaux).
Les vêtements de travail décontractés tels que les kakis, les polos et les chaussures habillées ne sont pas non plus éligibles car ils sont considérés comme appropriés pour un usage personnel. Même les exemples spécifiques à un secteur peuvent être délicats. Les tenues tendance d'un blogueur de mode ou les vêtements de sport d'un entraîneur personnel échoueraient au test de déduction, car ces articles peuvent raisonnablement être portés pour des activités personnelles.
Bref, si les vêtements sont destinés à un usage personnel raisonnable, ils ne sont pas déductibles, même si vous ne les avez jamais portés en dehors du travail ou si vous les avez achetés spécialement pour le travail.
Explication des déductions relatives aux vêtements de travail - Déductions connexes
Si vous portez des uniformes ou des vêtements de travail éligibles, les frais de nettoyage et d'entretien de ces articles sont également déductibles. Cela peut inclure le nettoyage à sec, le lavage et les réparations.
Connexe : Les 15 meilleures déductions fiscales faciles pour les indépendants (2025)
Il existe une autre exception importante qui pourrait vous être utile ! Lorsque vous voyagez pour le travail, vous pouvez déduire les frais de nettoyage pour n'importe quel des vêtements, même des vêtements de travail ordinaires, à condition que le service soit effectué lorsque vous n'êtes pas chez vous.
N'oubliez pas que vous ne pouvez pas déduire les frais engagés avant ou après votre voyage. De rares cas, tels que la location d'uniformes, sont également entièrement déductibles.
Équipement ou vêtements
Certains équipements que vous utilisez pour le travail peuvent créer des possibilités de déduction supplémentaires. Les ceintures porte-outils, les harnais de sécurité, les chaussures spécialisées, etc. sont souvent considérés comme des déductions liées à l'équipement.
Les équipements de protection tels que les genouillères, les ceintures de soutien dorsal ou les accessoires ergonomiques peuvent également être déductibles en tant qu'équipement professionnel. Assurez-vous simplement de pouvoir défendre le fait qu'ils sont clairement nécessaires à la performance au travail.
Comment demander des déductions pour vêtements
Lorsque vous avez des dépenses d'habillement admissibles, elles sont déclarées à l'annexe C dans le cadre de vos dépenses professionnelles. La plupart des déductions pour vêtements seront incluses dans la rubrique « Autres dépenses » à la ligne 48, où vous indiquerez le montant total et fournirez une description.
Connexe : Comment déduire les frais d'immatriculation de votre véhicule sur vos impôts
Conservez les reçus, documentez l'objectif commercial et conservez vos dossiers pendant au moins trois ans après le dépôt de votre déclaration. Si vous utilisez une application de suivi des dépenses telle que TripLog, vous pouvez prendre des photos de vos reçus, ajouter des notes décrivant l'objectif de l'entreprise et stocker vos dépenses déductibles en toute sécurité dans le cloud !
Questions fréquemment posées sur les déductions fiscales relatives aux vêtements de travail
Q : Puis-je déduire les dépenses relatives aux costumes/robes que je ne porte que pour les réunions avec les clients ?
R : Non, les costumes d'affaires et les vêtements professionnels ne sont pas déductibles, même si vous ne les portez que pour le travail.
Q : Quels achats de vêtements puis-je déduire en tant qu'entrepreneur indépendant ?
R : Vous pouvez déduire les achats de vêtements de vos impôts s'ils sont vraiment spécialisés et ne conviennent pas à un usage quotidien, comme un gommage médical ou une veste de chef.
Q : Puis-je déduire les frais de nettoyage de mes vêtements ?
R : Vous pouvez déduire les frais de nettoyage pour les uniformes de travail admissibles et les vêtements spécialisés.
Q : De combien de documents ai-je besoin pour justifier les déductions vestimentaires ?
R : Conservez vos reçus. Vos dossiers doivent contenir la date, le montant et la description de l'achat, ainsi que les raisons pour lesquelles il était nécessaire pour votre travail et pourquoi il ne convient pas à un usage personnel.
Déductions fiscales pour les vêtements de travail : conclusion
Les uniformes, les équipements de sécurité, les costumes de spectacle, des objets nécessaires à votre travail et qui ne peuvent pas être raisonnablement utilisés pour un usage personnel, sont déductibles des impôts. Les vêtements de travail ordinaires, peu importe leur prix ou même ceux spécifiques au travail, ne sont pas admissibles.
Connexe : Pouvez-vous déduire l'achat de votre voiture sur vos impôts ?
En cas de doute sur quoi que ce soit concernant vos impôts, consultez un professionnel de la fiscalité.
Un excellent moyen de suivre vos dépenses déductibles et de conserver des registres conformes à l'IRS est d'utiliser une application de suivi des dépenses telle que TripLog. Vous pouvez télécharger TripLog gratuitement sur iOS ou Android et commencez à suivre vos dépenses dès aujourd'hui !
