Stylefehler, CC BY-SA 3.0 https://creativecommons.org/licenses/by-sa/3.0, via Wikimedia Commons. Image recadrée à partir de l'original.
Pour de nombreux conducteurs, les frais de péage peuvent atteindre un montant important au cours d'une année. Le fait de savoir si ces coûts sont déductibles d'impôt peut vous permettre d'économiser de l'argent lors de la saison des impôts.
Cependant, les règles relatives aux déductions des péages peuvent être complexes et ont évolué ces dernières années. Cet article vous guidera à travers la réglementation en vigueur et vous aidera à déterminer si vos frais de péage peuvent bénéficier d'une déduction fiscale.
Règles générales pour les déductions de péage sur les taxes
La déductibilité des péages dépend principalement de l'objet de votre voyage et de votre situation professionnelle. En règle générale, les péages sont déductibles des impôts lorsqu'ils sont engagés à des fins professionnelles par des indépendants ou des propriétaires d'entreprise.
Les péages déductibles peuvent inclure ceux payés pour les autoroutes, les ponts, les tunnels et même les systèmes de péage électronique tels que Passe EZ. Cependant, il est important de noter que, étant donné que Loi de 2017 sur les réductions d'impôts et l'emploi, les employés ne peuvent plus déduire les dépenses liées au travail non remboursées, y compris les péages.
Connexe : Déductions fiscales communes à prévoir en 2025
Déductions fiscales liées aux péages pour les entreprises
Pour les indépendants et les chefs d'entreprise, les péages payés lors de déplacements professionnels sont généralement déductibles fiscalement. Cela inclut les péages encourus lors de déplacements pour rencontrer des clients, assister à des réunions d'affaires ou effectuer des livraisons.
Il est essentiel de faire la distinction entre les voyages d'affaires et les trajets domicile-travail. Les péages payés lors de votre trajet habituel vers votre lieu de travail principal ne sont pas déductibles, car l'IRS considère ce voyage comme personnel.
Activités caritatives et déductions de péage
Les péages payés lorsque vous faites du bénévolat pour une organisation caritative qualifiée peuvent être déductibles des impôts. Cela s'applique aux dépenses non remboursées directement liées à la prestation de services à l'organisme de bienfaisance.
Lorsque vous déduisez les péages pour des œuvres caritatives, vous avez deux options : vous pouvez soit utiliser le taux de kilométrage standard pour les œuvres caritatives (14 cents par mile en 2025) plus les péages, soit déduire vos dépenses réelles, y compris les péages. Quelle que soit la méthode que vous choisissez, la tenue de registres détaillés est essentielle pour justifier votre déduction.
Connexe : Les 15 meilleures déductions fiscales faciles pour les indépendants
Comment demander des déductions fiscales sur les péages ?
Il existe deux méthodes principales pour demander des déductions de péage : la méthode du taux de kilométrage standard et la méthode des dépenses réelles. Avec le taux de kilométrage standard (70 cents par mile pour un usage professionnel en 2025), vous pouvez déduire les péages et les frais de stationnement séparément en plus du taux de kilométrage.
La méthode des dépenses réelles vous permet de déduire les coûts réels liés à l'utilisation de votre véhicule à des fins professionnelles, y compris les péages, l'essence, les réparations et l'amortissement. Vous devrez calculer le pourcentage d'utilisation de votre véhicule à des fins professionnelles et appliquer ce pourcentage à vos dépenses totales.
Quels registres devez-vous conserver pour les déductions de péage ?
La tenue de registres précis est essentielle pour demander des déductions de péage. Conservez tous les reçus des paiements de péage, qu'il s'agisse de reçus papier ou d'enregistrements électroniques provenant d'un compte de transpondeur de péage.
Pour chaque frais de péage, inscrivez la date, le montant, le lieu et le but du voyage. Un journal de kilométrage contenant ces informations peut s'avérer précieux si jamais vous êtes audité par l'IRS.
Connexe : Guide fiscal du covoiturage : ce que vous devez savoir pour 2025
Idées fausses courantes sur les déductions de péage
Beaucoup de gens pensent à tort que tous les frais de péage sont déductibles des impôts. Toutefois, les péages payés pour les déplacements personnels ou les trajets quotidiens entre votre lieu de travail habituel et votre lieu de travail habituel ne sont pas déductibles.
Une autre idée fausse courante est que les employés peuvent déduire les frais de péage non remboursés. Depuis la loi sur les réductions d'impôts et l'emploi de 2017, ce n'est plus le cas pour la plupart des employés.
Comment TripLog vous aide à déduire les péages
TripLog propose des fonctionnalités spécialement conçues pour vous aider à suivre les frais de péage ainsi que votre kilométrage. L'application vous permet d'enregistrer facilement les paiements de péage dans les détails de votre voyage, afin de ne manquer aucune franchise.
Avec TripLog, vous pouvez générer des rapports complets qui incluent à la fois les frais de kilométrage et de péage, ce qui facilite la préparation de vos déclarations de revenus ou la soumission de vos notes de dépenses. Le suivi GPS de l'application permet également de faire la différence entre les déplacements professionnels et personnels, ce qui est essentiel pour des déductions de péage précises.
Connexe : Exigences relatives au carnet de kilométrage de l'IRS
Déductions fiscales sur les péages : conclusion
Comprendre les déductions de péage peut vous aider à maximiser vos économies d'impôts si vous êtes indépendant ou si vous utilisez votre véhicule à des fins caritatives. Bien que les règles puissent être complexes, il est essentiel de tenir des registres exacts pour obtenir ces déductions avec succès.
Un excellent moyen de maximiser votre déduction fiscale est de passer des journaux manuels de kilométrage et de dépenses à TripLog ! Téléchargez TripLog gratuitement sur iOS ou Android aujourd'hui.
