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Para muchos conductores, los gastos de peaje pueden sumar una cantidad significativa en el transcurso de un año. Entender si estos costos son deducibles de impuestos puede ahorrarle dinero cuando llegue la temporada de impuestos.
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Sin embargo, las normas que rigen las deducciones de peajes pueden ser complejas y han cambiado en los últimos años. Este artículo lo guiará a través de las regulaciones actuales y lo ayudará a determinar si sus gastos de peaje califican para una deducción fiscal.
Reglas generales para las deducciones de peajes en impuestos
La deducibilidad de los peajes depende principalmente del propósito de su viaje y de su situación laboral. Por lo general, los peajes son deducibles de impuestos cuando los contratan personas que trabajan por cuenta propia o propietarios de negocios con fines comerciales.
Los peajes deducibles pueden incluir los que se pagan por autopistas, puentes, túneles e incluso sistemas electrónicos de cobro de peajes, como Pase EZ. Sin embargo, es importante tener en cuenta que, dado que Ley de recortes de impuestos y empleos de 2017, los empleados ya no pueden deducir los gastos no reembolsados relacionados con el trabajo, incluidos los peajes.
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Deducciones fiscales de peajes relacionadas con la empresa
Para las personas que trabajan por cuenta propia y los propietarios de negocios, los peajes pagados durante los viajes de negocios generalmente son deducibles de impuestos. Esto incluye los peajes en los que se incurre al viajar para reunirse con clientes, asistir a reuniones de negocios o realizar entregas.
Es crucial distinguir entre los viajes de negocios y los desplazamientos. Los peajes que pagues durante tu viaje habitual al lugar de trabajo principal no son deducibles, ya que el IRS considera que se trata de un viaje personal.
Obras caritativas y deducciones de peajes
Los peajes pagados mientras trabajas como voluntario en una organización caritativa calificada pueden ser deducibles de impuestos. Esto se aplica a los gastos no reembolsados directamente relacionados con la prestación de servicios a la organización benéfica.
Al deducir los peajes por obras de caridad, tiene dos opciones: puede usar la tarifa estándar de millas para fines benéficos (14 centavos por milla a partir de 2025) más los peajes, o deducir sus gastos reales, incluidos los peajes. Sea cual sea el método que elijas, es fundamental mantener registros detallados para corroborar tu deducción.
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¿Cómo se reclaman las deducciones del impuesto de peaje?
Hay dos métodos principales para solicitar las deducciones de peaje: el método de tarifa de millas estándar y el método de gastos reales. Con la tarifa por millaje estándar (70 centavos por milla para uso empresarial en 2025), puedes deducir los peajes y las tarifas de estacionamiento por separado, además de la tarifa por millaje.
El método de gastos reales le permite deducir los costos reales de operar su vehículo para fines comerciales, incluidos los peajes, la gasolina, las reparaciones y la depreciación. Deberás calcular el porcentaje del uso de tu vehículo para fines comerciales y aplicar ese porcentaje a tus gastos totales.
¿Qué registros debe conservar para las deducciones de peajes?
Mantener registros precisos es crucial para solicitar las deducciones de peaje. Guarde todos los recibos de los pagos de peaje, ya sean recibos en papel o registros electrónicos de una cuenta de transpondedor de peaje.
Para cada gasto de peaje, registre la fecha, el monto, la ubicación y el propósito del viaje. Un registro de millas que incluya estos detalles puede tener un valor incalculable si alguna vez te audita el IRS.
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Conceptos erróneos comunes sobre las deducciones de peajes
Muchas personas creen erróneamente que todos los gastos de peaje son deducibles de impuestos. Sin embargo, los peajes pagados por viajes personales o desplazamientos diarios al lugar de trabajo habitual no son deducibles.
Otro error común es que los empleados pueden deducir los gastos de peaje no reembolsados. Desde la promulgación de la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos de 2017, este ya no es el caso para la mayoría de los empleados.
Cómo ayuda TripLog con las deducciones de peajes
TripLog ofrece funciones diseñadas específicamente para ayudar a controlar los gastos de peaje y el kilometraje. La aplicación le permite registrar fácilmente los pagos de peajes como parte de los detalles de su viaje, lo que garantiza que no se pierda ningún gasto deducible.
Con TripLog, puede generar informes completos que incluyan los gastos de millas y peajes, lo que facilita la preparación de sus declaraciones de impuestos o la presentación de informes de gastos. El seguimiento por GPS de la aplicación también ayuda a diferenciar entre viajes de negocios y viajes personales, algo crucial para deducir los peajes de forma precisa.
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Deducciones fiscales sobre los peajes: conclusión
Entender las deducciones de peaje puede ayudarte a maximizar tus ahorros tributarios si trabajas por cuenta propia o utilizas tu vehículo para obras de caridad. Si bien las reglas pueden ser complejas, mantener registros precisos es clave para solicitar estas deducciones con éxito.
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