Si vous faites partie des millions d'Américains qui donnent de leur temps (et leur véhicule) pour aider des organisations caritatives, vous risquez de passer à côté d'une précieuse déduction fiscale. La déduction kilométrique pour dons de bienfaisance vous permet de faire une réclamation 14 cents par mile en 2025 pour la conduite effectuée au service d'organisations à but non lucratif qualifiées.
Bien que 14 cents par mile puissent sembler peu par rapport au taux de 70 cents pour le kilométrage professionnel, les bénévoles actifs peuvent tout de même obtenir un remboursement d'impôts significatif. L'objectif de cette déduction est de vous aider à compenser les coûts liés à l'utilisation de votre véhicule à des fins caritatives afin que vous puissiez payer moins d'essence et moins d'usure tout en aidant les autres !
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Cette déduction est de 14 cents depuis 1998 et elle est fixée par la loi plutôt que ajustée chaque année, comme les taux de kilométrage professionnel et médical. Pour être admissible, vous devez détailler vos déductions plutôt que de prendre la déduction standard, ce qui complique un peu les choses.
Voici ce que vous devez savoir.
Qu'est-ce qui donne droit à la déduction kilométrique pour dons de bienfaisance ?
Tous les kilomètres parcourus à destination ou pour un organisme de bienfaisance ne donnent pas automatiquement droit à la déduction. Votre conduite doit être directement liée à la fourniture de services pour un qualifié organisation caritative.
L'organisation pour laquelle vous faites du bénévolat doit être reconnue par l'IRS en tant qu'organisme de bienfaisance exonéré d'impôts. La plupart des organisations religieuses, des entités gouvernementales et des organisations à but non lucratif établies sont automatiquement éligibles, mais vous pouvez vérifier le statut de n'importe quelle organisation à l'aide du L'outil de recherche en ligne de l'IRS.
Votre travail bénévole doit également être l'objectif principal du voyage, et pas simplement une escale fortuite lors de vos voyages personnels. Par exemple, se rendre à la banque alimentaire pour livrer des repas en voiture est admissible, mais s'arrêter dans une friperie caritative pour faire des courses personnelles ne compte pas.
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Vous pouvez déduire les miles parcourus pour vous rendre à des activités de bénévolat et entre celles-ci, et lorsque vous effectuez des services caritatifs tels que le transport de fournitures ou d'autres bénévoles. Cependant, comme pour la plupart des déductions, votre trajet quotidien pour accéder à un poste de bénévolat régulier que vous occupez ne serait généralement pas admissible, tout comme les déplacements domicile-travail pour vous rendre à un emploi régulier.
Vous ne pourrez pas non plus déduire le kilométrage pour un voyage de bénévolat qui, par exemple, sert également de vacances, ou pour un voyage auquel vous participez plutôt que bénévole. Vous ne pouvez également déduire que les dépenses non remboursées. Ainsi, si l'organisme de bienfaisance paie votre essence ou votre kilométrage, par exemple, vous ne pouvez pas demander la déduction de 14 cents.
Comment suivre et demander la déduction pour dons de bienfaisance
L'IRS exige une documentation détaillée pour les déductions de kilométrage à des fins caritatives. Un suivi approprié est donc essentiel plutôt que d'essayer de reconstituer frénétiquement vos dossiers au moment des impôts. Vous devrez tenir des registres indiquant la date, l'objectif, les lieux de départ et d'arrivée et le total des kilomètres parcourus pour chaque voyage caritatif.
Vous avez deux options pour calculer votre déduction : le taux de kilométrage caritatif standard de 14 cents par mile, ou la déduction des dépenses réelles liées à votre véhicule. La plupart des bénévoles trouvent que l'utilisation du tarif standard est beaucoup plus simple, car il suffit de suivre les kilomètres que vous avez parcourus plutôt que de conserver les reçus pour l'essence, le pétrole et les autres frais de véhicule.
Si vous choisissez la méthode des dépenses réelles, vous ne pouvez déduire que les frais de gaz et de pétrole, pas les frais d'assurance, de réparation, d'amortissement ou autres frais de véhicule autorisés pour un usage professionnel. Compte tenu de ces limites et de la complexité de la tenue des dossiers, le taux de kilométrage standard est généralement plus avantageux et plus facile à gérer.
Quelle que soit la méthode que vous choisissez, vous pouvez également déduire frais de stationnement et péages que vous avez encourus lors de votre conduite caritative. Assurez-vous de conserver les reçus pour ces dépenses, car elles sont réclamées séparément de votre déduction pour frais de kilométrage pour dons de bienfaisance.
La meilleure façon de suivre vos miles caritatifs
Le meilleur moyen de vous assurer que tous vos miles caritatifs que vous conduisez sont suivis avec précision avec toutes les informations nécessaires est de loin d'utiliser un application de suivi automatique du kilométrage comme TripLog. Il peut également classer automatiquement certains lecteurs comme caritatifs pour vous si vous configurez vos règles de classification automatique !
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Vous pouvez également utiliser la capture de reçus OCR pour télécharger vos reçus et créer des entrées prêtes pour l'IRS. TripLog est également le seul outil de suivi du kilométrage à offrir un suivi automatique du kilométrage vraiment gratuit et illimité !
Comment demander la déduction de miles caritatifs
Pour demander cette déduction, vous devez la déclarer à l'annexe A (Déductions détaillées) dans le cadre de vos contributions caritatives. Multipliez simplement le total de vos miles caritatifs par 14 cents (0,14) et inscrivez le résultat à la ligne 17 de l'annexe A, ainsi que tous les péages et frais de stationnement.
N'oubliez pas que vous ne pouvez bénéficier de cette déduction que si le total de vos déductions détaillées dépasse la déduction standard. Pour 2025, la déduction standard était de 15 000$ pour les déclarants célibataires et de 30 000$ pour les couples mariés déclarant conjointement (ces chiffres peuvent changer en 2026), alors calculez le total de vos déductions détaillées avant de décider de détailler ou non.
Les erreurs les plus courantes incluent la réclamation du kilométrage personnel à titre d'organisme de bienfaisance, le fait de ne pas conserver les documents appropriés et d'oublier que vous devez détailler pour demander la déduction. La tenue de registres organisés tout au long de l'année et la compréhension des qualifications permettent d'éviter ces problèmes.
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Questions fréquemment posées sur la déduction kilométrique pour fins de bienfaisance
Q : Quel montant puis-je déduire pour le kilométrage effectué à des fins caritatives ?
R : Vous pouvez déduire 14 cents par kilomètre parcouru pour des activités caritatives admissibles (plus les péages ou les frais de stationnement). Il n'y a pas de limite au montant total, mais vous devez détailler les déductions pour les demander.
Q : Puis-je déduire le kilométrage que j'ai parcouru pour faire du bénévolat dans mon église ?
R : Oui, si vous fournissez des services tels que l'enseignement, le travail administratif ou la maintenance. Cependant, le simple fait d'assister à des services religieux ne constitue pas un travail bénévole aux fins de la déduction kilométrique.
Q : Quels registres dois-je conserver pour le kilométrage caritatif ?
R : Conservez un lot indiquant la date, le but, les lieux de départ et d'arrivée et les kilomètres parcourus pour chaque voyage. Des applications comme TripLog peuvent automatiser ce processus et générer des rapports conformes à l'IRS.
Q : Puis-je utiliser à la fois le taux de kilométrage caritatif standard et les dépenses réelles ?
R : Non, vous devez choisir une méthode pour l'ensemble de l'année d'imposition. Le taux de kilométrage standard de 14 cents par mile est généralement plus simple et plus avantageux que le suivi des dépenses réelles en essence et en pétrole.
Q : Ai-je besoin de reçus de l'organisme de bienfaisance pour prouver mon travail bénévole ?
R : Bien que cela ne soit pas obligatoire, le fait de disposer de documents de l'organisme de bienfaisance concernant vos activités de bénévolat peut justifier votre déduction de kilométrage. La clé est de prouver l'objectif caritatif de votre conduite.
Conclusion du guide de déduction kilométrique pour fins de bienfaisance
La déduction pour dons de bienfaisance constitue un moyen modeste mais légitime de réduire votre fardeau fiscal tout en soutenant des causes qui vous tiennent à cœur. La clé du succès est de tenir des registres détaillés tout au long de l'année et de comprendre quelles activités sont éligibles.
Des outils tels que TripLog automatisent ce processus de tenue de dossiers, vous garantissant ainsi de saisir chaque kilomètre franchissable tout en restant conforme aux exigences de l'IRS. Téléchargez TripLog sur iOS ou Android et commencez à suivre gratuitement un kilométrage illimité !
