Que vous soyez travailleur indépendant ou salarié au Canada, l'utilisation de votre véhicule personnel pour le travail signifie que toutes les dépenses liées à l'automobile engagées dans le cadre de vos activités commerciales sont déductibles d'impôt. L'ARC vous permet de demander ces déductions si vous avez des dossiers exacts qui montrent comment vous avez utilisé votre véhicule personnel à des fins professionnelles.
Aujourd'hui, nous expliquerons en détail les règlements de l'ARC pour les travailleurs indépendants et les travailleurs salariés, ainsi que la façon dont les solutions de suivi du kilométrage et des kilomètres de TripLog peuvent vous aider à économiser des milliers de dollars à chaque saison des impôts.
Règles de la CRA : suivi du kilométrage et des kilomètres pour les travailleurs indépendants
Les travailleurs autonomes peuvent trouver les lignes directrices générales concernant la déduction des frais de véhicule à moteur au Canada ici. Il convient de noter que les frais de voyage d'affaires ne sont déductibles que si le véhicule est utilisé à des fins personnelles et professionnelles.
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Vous trouverez ci-dessous un résumé de toutes les dépenses automobiles déductibles que vous devriez surveiller et enregistrer afin d'avoir droit à des déductions au moment des impôts.
Total des dépenses d'exploitation
Les particuliers peuvent demander à l'ARC toutes les dépenses engagées pour conduire leur véhicule à des fins professionnelles. Ces dépenses peuvent inclure les frais de carburant, la maintenance, les réparations, les licences, les assurances et certains frais de location (détails supplémentaires) ici).
Comme indiqué ci-dessus, vous aurez besoin de registres précis pour prouver que vous avez engagé ces coûts lorsque vous exercez vos activités avec votre véhicule personnel. En utilisant journaux de kilométrage à la plume et au papier peut être chronophage et imprécis, vous coûtant des milliers de dollars. Essayez TripLog gratuitement pendant 15 jours et visualisez immédiatement vos économies grâce à notre rapports de dépenses intuitifs intégrés à l'application!
Déduction pour amortissement
La déduction pour amortissement (DPA) fait référence à la juste valeur marchande ou au coût du véhicule utilisé à des fins professionnelles ; le montant le plus bas étant retenu s'il s'agit d'un véhicule de tourisme pouvant accueillir au plus huit passagers, chauffeur compris, et dont la valeur est inférieure à 20 000$.
Pour tout véhicule de tourisme coûtant plus de 20,00$ et/ou pour les véhicules à moteur tels que les fourgonnettes et les camionnettes, vous pouvez trouver les détails ici.
Intérêt
Vous pouvez déduire jusqu'à 250$ tous les 30 jours sur les intérêts que vous payez sur les prêts utilisés pour acheter votre véhicule.
Segment personnel et secteur professionnel
Comme indiqué ci-dessus, la part du total de vos dépenses, de votre coût en capital et des intérêts que vous pouvez déduire sera la proportion du nombre total de kilomètres parcourus à des fins professionnelles par rapport à l'utilisation personnelle de la voiture de tourisme.
Par exemple, supposons que vous ayez accumulé 8 000$ de dépenses professionnelles en utilisant votre véhicule personnel et que vous ayez parcouru 32 000 kilomètres, dont 24 000 pour un usage professionnel. En utilisant l'équation ci-dessous, nous trouvons le montant de la franchise de 6 000$.
(24 000 ÷ 32 000) × 8 000$ = 6 000$
Règles de la CRA : suivi du kilométrage et des kilomètres pour les travailleurs salariés
Frais de véhicule à moteur déductibles pour les employés salariés
En tant que salarié, vous pourriez être en mesure de déduire certaines dépenses liées à votre emploi sur vos impôts sur le revenu et de recevoir un remboursement si vous deviez payer ces dépenses dans le cadre de votre contrat de travail. Ce contrat de travail n'a pas besoin d'être écrit, mais vous et votre employeur devez en accepter les termes et comprendre ce qui est attendu.
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Les types de dépenses déductibles et déductibles sont très similaires à ceux des travailleurs indépendants. Comme indiqué précédemment, une partie du total des dépenses que vous pourriez engager dans le cadre de vos activités professionnelles avec votre véhicule personnel sera proportionnelle au total des kilomètres parcourus à des fins professionnelles par rapport à l'utilisation personnelle de la voiture de tourisme.
Remboursement de l'entreprise selon le taux d'allocation automobile (AAR)
En tant que salarié, votre employeur peut vous rembourser toutes les dépenses engagées lors de l'utilisation de votre voiture personnelle pour le travail. Lorsque vous recevrez vos remboursements, assurez-vous qu'ils sont inclus dans votre contrat de travail et suivez les Taux de l'indemnité automobile de la CRA (kilométrage) pour 2025.
Quel est le taux de l'allocation automobile (kilométrage) de l'ARC pour 2025 ?
À partir du Site officiel de la CRA, les taux d'allocation automobile pour 2025 sont les suivants :
- 0,72$ par kilomètre pour les 5 000 premiers kilomètres parcourus
- 0,66$ par kilomètre parcouru par la suite
N'oubliez pas que si vous conduisez dans les Territoires du Nord-Ouest, au Yukon et au Nunavut, un supplément de 0,04$ par kilomètre est autorisé pour les déplacements (à partir de 0,76$ le kilomètre, puis 0,70$ après 5 000 kilomètres parcourus).
Avez-vous besoin d'un carnet de kilomètres/kilomètres conforme à la norme CRA ?
Que vous soyez indépendant ou salarié, quelles que soient les franchises auxquelles vous pouvez prétendre, vous êtes tenu de conserver et de fournir des preuves factuelles prouvant que les kilomètres que vous avez indiqués ont été parcourus pour des raisons professionnelles. L'ARC vous demande de documenter en détail vos kilomètres professionnels pour être admissible aux déductions pour véhicules à moteur.
Selon le site web de la CRA, le meilleur moyen de favoriser l'utilisation d'un véhicule est un journal de bord numérique précis des voyages d'affaires maintenus pendant toute l'année indiquant chaque voyage d'affaires, la destination, le motif du voyage et la distance parcourue.
Comme mentionné ci-dessus, pour faire une réclamation, vous devez tenir un journal contenant à la fois le total des kilomètres parcourus et les kilomètres parcourus uniquement à des fins professionnelles. De plus, les dépenses déductibles doivent être raisonnables et justifiées par des reçus.
En outre, vous devez enregistrer les dates des modifications et les relevés du compteur kilométrique pour les transactions correspondantes pour tout changement de véhicule à moteur.
Suivi manuel du kilométrage/des kilomètres
Bien qu'un journal de l'ARC sur papier et stylo soit un bon moyen de tenir à jour tous vos dossiers pour l'année, cela peut devenir un processus très fastidieux et chronophage qui peut vous enliser. Cela est particulièrement vrai si vous êtes un travailleur indépendant très occupé ou si vous êtes une grande entreprise qui suit les kilomètres professionnels de vos employés. Le suivi et le suivi manuels des kilomètres par le biais de journaux de bord peuvent devenir fastidieux, être sujet aux erreurs, et n'est tout simplement pas évolutif.
Connexe : Comment prévenir la fraude dans les entreprises
Suivi automatique des kilomètres/kilomètres
Le suivi automatique du kilométrage est très populaire grâce aux récents progrès technologiques, et les avantages par rapport au suivi manuel sont nombreux. La plupart des solutions de suivi automatisées sont des applications pour smartphone telles que TripLog, qui proposent souvent une sauvegarde dans le cloud et un accès au tableau de bord Web.
Voici quelques-unes des principales raisons d'utiliser un suivi automatique du kilométrage au lieu de méthodes manuelles obsolètes :
Avantages de l'application de suivi automatique du kilométrage et des kilomètres pour les indépendants et les grandes entreprises
Précision et conformité CRA
Suivi Bluetooth, balises iBeacons, le GPS et d'autres technologies ont permis un suivi rapide et précis qu'un enregistrement manuel est imbattable. Les humains sont sujets à des erreurs lorsqu'il s'agit de suivre les journaux de bord à l'aide de journaux de bord et de thésauriser les reçus de dépenses, en particulier pour les propriétaires de petites entreprises, les indépendants et les leaders de l'économie des petits boulots.
Économies : temps et argent
Les applications pour smartphone peuvent vous permettre de réaliser bien plus d'économies, que ce soit en termes d'argent ou de temps. Le suivi simplifié et automatique vous permet de gagner du temps, et des enregistrements précis et complets conformes aux normes de l'ARC de tous vos kilomètres professionnels vous permettent de maximiser vos déductions fiscales et vos économies.
Connexe : 3 raisons pour lesquelles votre petite entreprise a besoin d'un comptable
En outre, certaines applications avancées de suivi du kilométrage et des kilomètres ont intégrations avec les logiciels de comptabilité cela peut vous faire gagner encore plus de temps. Il n'est pas nécessaire de tenir des registres séparés pour votre voiture et votre logiciel de comptabilité.
Ces intégrations permettent d'économiser du temps et de l'argent, tout en améliorant la communication entre vous et votre comptable. TripLog, par exemple, s'intègre à
Avantages de l'application de suivi du kilométrage uniquement pour les grandes entreprises
Transparence — Estimations exagérées des employés
De nombreuses applications de suivi des kilomètres/kilomètres pour smartphones proposent des solutions d'entreprise pour remboursement du kilométrage fins. Ces applications éliminent le processus de conjectures et de vérification et apportent plus de transparence au processus grâce à des technologies de suivi automatique et à des emplacements vérifiés sur des cartes. Cela évite à l'entreprise d'éventuelles fraudes, ce qui lui permet d'économiser du temps et de l'argent.
Planification et gestion du temps
Dépêcher une équipe sur la route et planifier le ramassage et les livraisons pour de nombreuses entreprises peut être un véritable cauchemar en termes de logistique et de planification. Mais le suivi automatisé à l'aide de smartphones et la surveillance sur le Web peuvent vous sauver la situation et améliorer considérablement capacités de gestion des horaires et du temps des petites et moyennes organisations.
Comment TripLog peut-il vous aider ?
TripLog est un application pour smartphone avec un puissant tableau de bord Web conçu pour fournir suivi du kilométrage de l'entreprise aux entreprises et à leurs employés mobiles. Notre solution offre des déductions fiscales conformes aux normes de la CRA, une gestion des voyages et des dépenses, et remplace les solutions manuelles fastidieuses.
Connexe : Pourquoi TripLog est la meilleure application de suivi du kilométrage (comparaison 2025)
Nos intégrations à QuickBooks, Xéro, et ADP simplifiez le suivi du kilométrage et la demande de remboursement des dépenses auprès de l'ARC au moment des déclarations de revenus.
Que vous soyez travailleur autonome ou salarié, que vous le fassiez manuellement ou à l'aide d'un système automatisé, le suivi de tous vos kilomètres est indispensable si vous souhaitez demander le remboursement de certaines dépenses liées à votre entreprise auprès de l'ARC. Commencez à utiliser TripLog dès aujourd'hui avec démo web gratuite, ou consultez notre page de tarification pour en savoir plus!
