¿Qué es la deducción de millas? Este término se refiere esencialmente a reembolso de millas — el dinero que legalmente tiene derecho a deducir de su kilometraje total.
Ahora, hay tres categorías principales de deducciones de millas: comerciales, médicas y de mudanzas y caritativas. En este artículo, vamos a cubrir todo lo que necesita saber sobre el IRS deducciones de millas médicas.
¿Cuál es la tarifa por millas médicas para 2025?
La tarifa por millas médicas para 2025 es de 21 centavos por milla.
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Deducción de millas médicas 101
Las deducciones por millas médicas suelen estar relacionadas con sus viajes al médico, ya sea por motivos médicos o dentales. Dado que esta categoría es muy amplia, el IRS se aseguró de hacer una lista de las millas médicas deducibles (lo que básicamente significa que no todas las visitas al médico te permiten ahorrar algo de kilometraje al final del año).
A partir del 1 de enero de 2025, las tarifas de millas estándar del IRS para automóviles (también furgonetas, camionetas o camiones con paneles) son los siguientes:
- 70 centavos por milla recorrida para uso empresarial.
- 21 centavos por milla recorrida con fines médicos.
- 21 centavos por milla recorrida con fines de movimiento (activo, armado)
- 14 centavos por milla recorrida al servicio de organizaciones caritativas.
Los gastos médicos deducibles giran en torno al seguro médico que, por lo general, no cubre el empleador, incluidas las primas no cubiertas y las primas no reembolsadas. Estos costos incluyen el diagnóstico, los tratamientos, la prevención, la cura o la mitigación de acuerdo con las normas del IRS.
Teniendo todo esto en cuenta, la cantidad que podría ahorrar con la deducción de millas médicas sigue siendo bastante grande. Esa es la razón por la que el IRS sometió esta categoría a límite de ingreso bruto ajustado (AGI).
Tasas de limitación de ingresos ajustadas
En esencia, los gastos cubiertos por la deducción de millas médicas no pueden superar un punto determinado. Este «punto» es básicamente el porcentaje de su ingreso bruto ajustado.
Dependiendo de la edad como factor más relevante, hay dos tasas y dos categorías de límites de ingresos ajustados.
La primera categoría se refiere a las personas empleadas que no tienen más de 65 años, y el umbral se sitúa en el 7,5%. La otra categoría incluye a los mayores de 65 años, donde el umbral se sitúa en el 10%.
Cómo contar sus millas calificadas
Para contar sus millas calificadas (millas que califican para la deducción por millas médicas), solo tiene que restarlas de las acumuladas durante todo el viaje.
El total de millas que acumule durante un período de un año representa su millaje total. Incluso si restas las millas «médicas» o «calificadas» del viaje total, el total de millas se acumula con el tiempo, lo que básicamente significa que una no se tacha de la otra.
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Hay otra cosa muy importante que debes tener en cuenta. El kilometraje médico también se acumula por otros medios: se «acumula» cuando vas a los centros de diagnóstico, cuando acudes a las sesiones de terapia y cada vez que vas a buscar (o incluso renovar) tu receta.
Excepciones a lo que se considera millas válidas
Hay varias excepciones a estas reglas. Por ejemplo, no se le permite obtener una deducción por millas médicas por viajes para mejorar su salud en general.
Por ejemplo, si se siente totalmente bien y desea ir al médico para que le pongan algunas inyecciones de vitaminas, esto no aumenta su kilometraje médico deducible. Tampoco puedes incluir el coste de las millas que hayas acumulado con la intención de concertar un tratamiento o un chequeo periódico, a menos que lo hayas programado previamente de alguna manera (verbalmente, por correo electrónico o por teléfono).
La lógica detrás de esta regla es bastante simple: es muy difícil probar la intención, por lo que la ley lo prohíbe. Por otro lado, de hecho, se le permite incluir los gastos que ha pagado para usted o para su cónyuge.
Sin embargo, en este último caso, se aplica otra serie de reglas. Solo puedes incluir y beneficiarte del kilometraje médico deducible de los gastos que hayas pagado por tu cónyuge si la persona en cuestión era tu cónyuge durante el tiempo en que se prestaron dichos servicios.
Cómo evitar problemas innecesarios relacionados con las millas cualificadas
La mayoría de las personas hoy en día realizan múltiples tareas. Ir al médico, al lugar de trabajo y a la tienda generalmente se realiza de una sola vez. Este es el primer error que cometerá si quiere contar sus millas válidas de forma manual (sin utilizar una aplicación).
En esencia, el cálculo es relativamente simple: cada visita al médico equivale a su kilometraje médico. Cada viaje en el que realiza negocios se suma a su kilometraje empresarial. Cualquier otro tipo de viaje se suma a tu kilometraje total, pero no a tu kilometraje deducible.
Para mantener sus registros lo más limpios posible (y reducir la cantidad de trabajo que necesita dedicar al proceso), tiene dos opciones a su disposición. Empieza a tomar el transporte público para tus viajes ocasionales o empieza a usar un aplicación de seguimiento de kilometraje.
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Costos de transporte y deducción de millas médicas
Hay muchas otras cosas que puede agregar a la lista de millas médicas deducibles, la mayoría de las cuales giran en torno al transporte personal al centro médico. Ten en cuenta que la siguiente lista no se aplica ni remotamente a tu kilometraje médico si la atención médica que recibías no era de vital importancia (riesgos que pueden poner en peligro tu vida, etc.):
- Billetes de taxi, avión, autobús y tren
- Servicios de transporte en ambulancia
- Boletos y gastos de vehículos para un padre que está obligado a ir con un niño
- Boletos de vehículos y gastos para una enfermera y/o cualquier otro personal médico que esté legalmente autorizado a administrar tratamientos
Deducción por conducción médica y millas por motivos médicos
Hemos mencionado la tasa AGI, pero la tasa de deducción por millas médicas es algo completamente diferente. Tiene derecho a 21 centavos por milla para fines médicos o de mudanza.
Palabras finales
Las deducciones por kilometraje médico no deben ignorarse. Estas se acumulan y usted podría ahorrar significativamente cada año.
El único problema real es averiguar qué puede y qué no puede hacer, y qué millas puede y qué no puede deducir, ya que la lista es enorme. Lleve un registro de cada milla que ha recorrido y esté atento a cualquier actualización del IRS, y estará listo para comenzar.
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